Налоговый вычет: кто и как может оформить

Служба исследований hh.ru провела опрос среди работающих россиян и узнала, оформляют ли они налоговый вычет и на какие цели. А наш юрист, эксперт по трудовому праву Татьяна Нечаева, рассказала, как это сделать правильно.

Кто может получить налоговый вычет?

Получить налоговый вычет может любой гражданин РФ, который является плательщиком НДФЛ. Еще нужно быть резидентом РФ – проживать в России не менее 183 дней в календарном году. Нерезиденты воспользоваться вычетом не могут. Но это справедливо для конкретного года и не распространяется автоматически на предыдущие и будущие годы.

Налоговый вычет не могут получить те, у кого в принципе отсутствует облагаемый доход: например, безработные, не имеющие иных источников дохода, кроме государственных пособий по безработице.

Врачи отмечают, что налоговый вычет является важным инструментом для поддержки граждан, позволяя им вернуть часть уплаченных налогов. Оформить вычет могут лица, которые официально трудоустроены и платят налог на доходы физических лиц. Врачи рекомендуют внимательно изучить условия получения вычета, так как он может касаться не только расходов на лечение, но и обучения, ипотеки и других социальных нужд. Для оформления необходимо собрать пакет документов, включая справки о доходах и подтверждения расходов. Специалисты подчеркивают, что правильное оформление вычета может существенно облегчить финансовую нагрузку на семью, поэтому важно не упустить возможность воспользоваться этой льготой.

Как БЫСТРО получить налоговый вычет. 3-НДФЛ для налогового вычета 2023

Какие бывают налоговые вычеты?

Законодательством РФ предусмотрено несколько групп налоговых вычетов по НДФЛ (ст. 218–221 НК РФ), но одни из самых востребованных следующие:

1. Стандартные: для льготных категорий граждан и граждан, имеющих детей. Например, на первого и второго ребенка можно получить по 1400 рублей стандартного вычета, а на третьего – 3000 рублей.

2. Социальные: по расходам на оплату обучения, лечения, физкультурно-оздоровительные услуги, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению и на другие социально значимые цели.

3. Инвестиционные: например, в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет.

4. Имущественные: в частности, по расходам на новое строительство либо приобретение жилья или земельных участков под жилье, а также на погашение процентов по соответствующим займам (кредитам). Важно помнить: при получении имущества в порядке дарения имущественные вычеты не предоставляются.

5. Профессиональные: например, для лиц, занимающихся частной практикой, либо лиц, получающих доходы от выполнения работ (оказания услуг) по гражданско-правовым договорам.

У каждого вида налоговых вычетов есть свои особенности и ограничения:

• Например, вычет при покупке жилья гражданину дают с учетом лимита – 2 миллиона рублей на недвижимость. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит – 3 миллиона рублей. Вернут также 13% от уплаченных процентов, но не более 390 тысяч рублей.

• Когда речь идет о социальных вычетах, общая сумма для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящих медицинских услуг и оплаты образования детей) не может превышать 120 тысяч рублей за год, то есть возвращаются 13% от 120 тысяч рублей.

• Налоговый вычет на физкультуру будет предоставляться в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 тысяч рублей в год в совокупности с другими социальными вычетами. Важно: купить абонемент в зал нужно в 2022 году. Даже если абонемент действует весь 2022 год, а вы его купили в 2021 году, то вычет не предусмотрен.

• Инвестиционный налоговый вычет можно получить за операции с инвестиционным счетом (ИИС): 13% от суммы, положенной на него, но не более чем с 400 тысяч рублей в год.

• Вернуть 13% от сумм за обучение или лечение можно в течение трех лет с того года, как были оплачены расходы (ст. 78 НК РФ).

Вычет можно получить двумя основными способами:

1. По окончании года, в котором возникло право на вычет, государство вернет часть налогов, которые вы заплатили раньше. Для этого нужно будет подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет.

2. До окончания года, в котором возникло право на вычет, можно обратиться за вычетом через работодателя. При наличии уведомления о праве на вычет работодатель при выплате заработной платы на некоторое время перестанет удерживать налог. Нужно предоставить налоговой подтверждающие право на вычет документы, после чего инспекция направит уведомление работодателю.

Кроме того, существует упрощенный порядок получения имущественных и инвестиционных налоговых вычетов за предыдущий налоговый период в сокращенные сроки без необходимости направления в налоговый орган налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц формы 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Для получения вычета в упрощенном порядке необходимо через личный кабинет налогоплательщика представить заявление, сформированное налоговым органом.

Помните, что нюансов при получении налогового вычета очень много. Всегда можно получить консультацию и задать вопрос по своей ситуации в налоговой инспекции. Для этого удобно использовать личный кабинет налогоплательщика..

Для тех, кто хотел бы разобраться самостоятельно, подробная информация размещена на сайте ФНС.

Еще о трудовом праве и законах

Налоговый вычет — это популярная тема среди россиян, особенно среди тех, кто покупает жилье или оплачивает обучение. Многие отмечают, что возможность вернуть часть уплаченных налогов значительно облегчает финансовую нагрузку. Оформить вычет могут не только покупатели недвижимости, но и арендаторы, а также лица, которые тратят деньги на образование. Процесс получения вычета, как правило, несложен: необходимо собрать документы, подтверждающие расходы, и подать заявление в налоговую инспекцию. Однако некоторые сталкиваются с трудностями, связанными с бюрократией и необходимостью предоставления дополнительных справок. В целом, большинство людей считают, что налоговый вычет — это выгодная мера, способствующая улучшению финансового положения граждан.

Результаты опроса

Так какие же результаты дал опрос?

38% работающих россиян оформляют налоговый вычет. Еще половина опрошенных (50%) признались, что у них нет подходящих статей расходов, а 12% были бы рады оформить налоговый вычет, но не могут этого сделать из-за неофициального дохода.

Чаще всего россияне оформляют имущественный налоговый вычет (16% опрошенных выбрали этот вариант ответа), на втором месте по популярности – вычет по расходам на лечение и медикаменты (10%), на третьем — вычет за обучение (8%). Еще 4% опрошенных ответили, что получают инвестиционный налоговый вычет, а 10% – другие налоговые вычеты.

Интересно, что женщины чаще мужчин оформляют налоговые вычеты за лечение (13% против 7% соответственно) и за обучение (10% против 7%). Имущественный вычет чаще других получают сотрудники в возрасте 35−44 лет (это 22%, или каждый пятый представитель данной возрастной группы). А среди тех, кто чаще всего компенсирует часть затрат на обучение, – больше всего людей в возрасте 45−54 лет (11%, или каждый десятый).

Чаще всего не могут получить налоговый вычет из-за неофициального дохода представители профессиональных сфер «Туризм, гостиницы, рестораны» (23%), «Автомобильный бизнес» (22%), а также «Консультирование» и «Искусство, развлечения, массмедиа» (по 20%). Имущественный налоговый вычет чаще прочих оформляют представители сфер «Добыча сырья» (28%), «Банки, инвестиции, лизинг» (24%) и «Бухгалтерия» (23%).

В региональном разрезе те, кто остался без налоговых вычетов в силу неофициального дохода, чаще всего встречаются в Калининградской и Липецкой областях, а также в Приморском крае (по 18%), реже всего – в Белгородской и Калужской областях (по 5%). Имущественный вычет наиболее популярен у работников из Ханты-Мансийского АО (30%), Кемеровской области (29%) и Ставропольского края (27%).

Читайте Konkurent.ru в

Повышенные лимиты и оформление без деклараций: новые правила налоговых вычетов в 2024 г.

Вопрос-ответ

Кто имеет право на налоговый вычет?

Вычет доступен только налоговым резидентам России — людям, которые живут в стране не меньше 183 дней в году и платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если у вас нет официальной зарплаты или другого источника дохода, который облагается НДФЛ, налоговый вычет вам не дадут.

Как ВЕРНУТЬ деньги за КВАРТИРУ? / Все о НАЛОГОВОМ ВЫЧЕТЕ в 2024 году

Что нужно сделать, чтобы получить налоговый вычет?

Зайдите в личный кабинет. Получите электронную подпись, если у вас ее нет. Выберите вкладку «Жизненные ситуации» -&gt, «Подать 3-НДФЛ» -&gt, «Заполнить онлайн». Отчитайтесь об источниках дохода. Выберите тип вычета. Ещё

Какие налоговые вычеты можно вернуть?

Существует пять видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные и профессиональные. Обязательным условием для получения любого из них является наличие официального дохода, с которого уплачивается налог на доходы физических лиц (НДФЛ), в том году, за который заявляется вычет.

Как узнать, какой налоговый вычет я могу получить?

Войдите в личный кабинет на сайте ФНС, Перейдите в раздел «Декларации», Посмотрите суммы полученных налоговых вычетов – за один или два последних года, в зависимости от того, за какие периоды по конкретному объекту вы их получали, От максимальной суммы положенного вычета отнимите сумму вычетов, которые вам уже вернули.

Советы

СОВЕТ №1

Перед тем как подавать заявление на налоговый вычет, соберите все необходимые документы, такие как справки о доходах, чеки и договоры. Это поможет избежать задержек в процессе оформления и упростит взаимодействие с налоговыми органами.

СОВЕТ №2

Изучите все доступные виды налоговых вычетов, чтобы понять, какие из них могут быть применимы к вашей ситуации. Например, вы можете получить вычет на обучение, лечение или покупку жилья, что может значительно снизить вашу налоговую нагрузку.

СОВЕТ №3

Не забывайте о сроках подачи документов на налоговый вычет. Обычно у вас есть три года с момента окончания налогового периода, чтобы подать заявление. Убедитесь, что вы не пропустили этот срок, чтобы не потерять возможность вернуть часть уплаченных налогов.

СОВЕТ №4

Если у вас возникли сложности с оформлением налогового вычета, не стесняйтесь обратиться за помощью к специалистам. Налоговые консультанты могут дать полезные советы и помочь правильно заполнить все необходимые формы.